我国中小型商业银行流动性现状分析及对策

　　摘要：流动性是商业银行的营运根本，保持适度的流动性是商业银行实现持续经营的首要任务。我国中小型商业银行对流动性问题尤为重视。因为比之于大型商业银行，其规模较小、信用度相对较低、抗风险能力相对较差而在流动性方面有其特殊性，本文从分析国内流动性现状着手，分析我国中小商业银行的面临的流动性风险的现状和根源。
　　关键词：中小型商业银行 流动性 影响因素
　　在经济的全球化趋势下，金融与经济的相互联系变得越来越紧密。金融系统对国民经济的稳定运行至关重要。随着《巴塞尔协议III》的出台，对银行流动性提出了更加严格的监管要求。这使得各国银行系统都面临着前所未有的挑战。与国际先进银行相比，中国银行业对流动风险的管理仍处于起步阶段。尤其在面对前房地产市场回落、股市低迷、国际经济市场的不稳定大环境下，我国中小型商业银行要尽快完善流动性风险管理体系，提高综合竞争能力，对我国商业银行的安全稳健运行尤为重要。
　　本文从当前主要能反映我国商业银行流动性的一些指标去揭示当前我国中小型商业银行的流动性状况，并分析产生流动性现状的影响因素，最后根据上述分析，提出相应的防范措施。
　　一、我国中小型商业银行流动性核心指标分析
　　对于商业银行来说，建立能有效地测量其流动性风险的指标体系必须首先要完成的。结合我国银行监督管理委员会在2009年发布的《商业银行流动性风险管理指引》和2011年发布的《商业银行流动性风险管理办法（试行）》（征求意见稿），应重点监控现金备中流动性的度量指标，表1选取了招商银行、中信银行等八家具有代表性的股份制商业银行作为研究对象，分别从存贷比率、流动性比率、不良贷款率、资本充足率这几个指标来分析我国中小商业银行的流动性现状。
　　根据表1中数据，下文将对每个流动性指标进行分析，从中得出我国目前中小型商业银行的流动性状况。
　　（一）存贷比率
　　贷存比率是商业银行度量流动性风险的综合性指标，贷款是银行流动性较低的一种资产，而存款则是商业银行主要的资金来源，贷款占存款的比例越高，银行的流动性风险就越大，因为不具有流动性的贷款占用了更多稳定的资金来源，则银行可用资金减少。但因为超额的流动性资金是机会成本的，所以这一指标又不能过低。我国商业银行法对商业银行存贷比的要求是低于75%，从表1可见，我国中小型商业银行总体上说都达到标准，但存贷比一直偏高。
　　（二）流动性比例
　　商业银行流动性比例是监管部门监管商业银行的一项重要的财务指标，它用于测量商业银行偿还短期债务的能力。一般说来，流动性比例越高，商业银行偿还短期债务的能力越强。从表1可见，中小型商业银行流动性比例相差较大，从一定程度上反应中小型商业银行存在着流动性风险。
　　（三）不良贷款率
　　不良贷款比率作为衡量贷款质量的指标，同时也是衡量流动性的指标，因为银行的资产中贷款所占比重最大，贷款质量的好坏不仅直接影响着银行资产的安全，还影响银行的收益和声誉。作为中小型的商业银行来说，没有国有银行的国家信用支持，不良贷款率对它的影响很大。从表1可见，中小型商业银行的不良贷款率满足银监会的监管要求，不良贷款率得到了控制。
　　（四）资本充足率
　　银行资本金可以保持商业银行的清偿力和流动性，化解各种风险、维持经营的安全性，因此商业银行的资本充足率是衡量商业银行经营风险的一个很好指标。根据巴塞尔协议中对资本充足率8%的最低要求，近几年我国中小型商业银行的资本充足率比过去有了显著的提高。从表4可见，中小型商业银行基本上能达到标准，资本充足率基本良好。
　　总体来看，五大国有控股银行的流动性状况好于中小型商业银行。以建设银行为例，同期存贷比率为62.07%、资本充足率为12.51%、流动性比例为50.07%，其指标基本上优于中小型商业银行。而且，五大国有控股银行在资产及贷款质量、盈利能力和经营理水平上整体与股份制银行有一定差距，特别是近几年的实际情况是，国有银行的资金状况比较宽余，基本没有出现流动性问题，并且往往作为市场中的资金净供者出现，并且较股份制银行保留更少的流动性资产。而股份制银行的资金相对偏紧，是市场中资金的需求者。
　　二、我国中小型商业银行流动性的影响因素分析
　　引起我国中小型商业银行流动性风险的因素众多，本文根据我国中小型商业银行的流动性风险多方面综合考虑自，将从商业银行经营管理中的资产负债配置作为来自银行内部的因素对流动性风险的影响，以及来自于银行外部的各种经济环境和政治环境对商业银行流动性风险的影响来分析形成我国中小型商业银行流动性风险因素。
　　（一）内部因素对流动性的影响
　　1.资产负债期限不匹配。我国中小型商业银的资金来源主要由短期的存款和借入款构成，而在运用资金时，出于对高收益追求，又主要进行中长期的贷款和投资。例如，一些中小型银行在存款结构短期与中长期的比例约为1：1，但在贷款结构上，短期与中长期的比例却小于1：1，这样的资产负债结构无法以资产带来的现金流入完全抵补负债引的现金流出，由此产生流动性不足，承担相应风险。
　　2.负债收益的敏感性。储蓄存款的活期化趋势及审慎的货币政策的大背景，在考验着中小型商业银行的流动性。央行发布的统计数据显示，2011年第三季度金融机构人民币各项存款比上季度增加5万亿元，其中，居民户存款增加8257亿元。12月居民存款较上月增加13338.8亿元，增加额是11月份的5倍之多，创近期新高。这与股票市场的低迷密切相关。而股市回暖，资金将重回流，银行需要预先做好相应准备。而中小型商业银行负债基数小，稳定性较差，金筹集渠道相对匮乏，更易受到活期化趋势的冲击。
　　3.资产形式单一，变现能力较差。我国中小商业银行的资产大部分现为贷款，从表1可以看出，近两年来中小型商业银行的贷存比有所回落，但基本上还在70%以上。而有些地方性银行甚至高达80%以上，个别城市商业银行资金紧缺时段甚至出现存贷比超标的情况。贷款在中小型商业银行资产占较高，这类资产与债券相比流动性差。