某 集团职员借款管理要求
1 总则
为愈加好地实施集团财务制度, 加强职员借款管理，根据服务于企业经营，“科学、合理、实用”标准制订本要求。
2 职员借款审批和额度
2.1 职员借款审批
企业职员因公借支现金要严格推行审批手续。在严格实施经同意月度资金计划前提下，企业职员借支现金需填写《借款单》(出差借支现金填写《出差记录表》)，经部门责任人同意，财务主管审核后，报总经理签批。现金借支2万元以上要提前1个工作日通知财务部门。
2.2 职员借款额度 2.2.1 为了更正确地掌握现金收支，标准要求 800 元以下现金支出不予办理借款。
2.2.2 依据集团具体情况，对不一样等级职员设置最高借款限额和还款报销期限：
级
别 额
度 期
限 总裁 100000 元 十二个月 总经理级 80000 元 十二个月 副总经理级 40000 元 六个月 总经理助理级 20XX0 元 六个月 经理级 10000 元 三个月 主管级 5000 元 30 天 主办级 3000 元 30 天 职员 20XX 元 30 天 注：业务人员依据所开展业务情况，建立备用金帐户，核定额度。
3 职员借款管理
3.1 严禁“白条”抵现，对于符合要求职员《借款单》，各财务部门要立即进行帐务处理。
3.2 职员借款报销应取得正当报销票据供财务部门立即进行会计处理。
3.3 各财务部门要严格控制职员借款总量，正确掌握职员现金借支、报销和还款情况，立即清理借支。对已到还款期限职员，财务部门应下发《职员借款清欠通知单》（附件）催收。各财务部门每三个月要对职员借款进行一次全方面清理。
3.4 对于职员逾期借款且接到《职员借款清欠通知单》十日内仍未偿还，实施“前帐不清、后帐不借”标准，并会同人事部门从借款人工资中逐月扣还。
4 附则
4.1 本要求中未列事项按《某集团财务制度》中相关要求实施,本要求由财务金融中心负责解释、修订。
4.2 本要求自 20XX 年 9 月 6 日起实施，原《某集团职员借款管理要求》（XA/ZD0503B-20XX）同时废止。
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附件：《职员借款清欠通知单》
附件：
存根 职员借款清欠通知单
XXX 财清字_____号
___________部门（企业）_________同志:
截至______年___月___日您逾期借支现金余额为____元。根据《某集团职员借款管理要求》，请您在十日之内到财务部门查对、清理报销并归还所借款项，如逾期未办，财务部门将依据相关要求实施。
职员借款清欠通知单
XXXX 财清字_____号
___________部门（企业）_________同志:
截至______年___月___日您逾期借支现金余额为____元。根据《某集团职员借款管理要求》，请您在十日之内到财务部门查对、清理报销并归还所借款项，如逾期未办，财务部门将依据相关要求实施。
此致
敬礼
XXXX 财务部门
______年___月___日